TOYA S.A.

Sprawozdanie z działalności za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 r.

_______________________________________________________________________________________

Legenda:

Wskaźnik ogólnego zadłużenia – stosunek zobowiązań długo-i krótkoterminowych do pasywów ogółem

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego – stosunek zobowiązań długo-i krótkoterminowych do kapitału własnego

tys. zł. Kapitał podstawowy Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. wynosił 7 504 tys. zł.

Głównymi źródłami finansowania działalności operacyjnej, a w szczególności aktywów obrotowych, jest kapitał własny,

jak również finansowanie krótkoterminowe - głównie kredyty bankowe. Na dzień 31 grudnia 2023 r. TOYA S.A. w 86%

finansowała działalność kapitałem własnym (70% na 31 grudnia 2022 r.). Spółka na ten dzień nie posiadała zadłużenia z

tytułu kredytów bankowych (na 31 grudnia 2022 r. zobowiązania krótkoterminowe oraz długoterminowe z tego tytułu

wynosiły 82 167 tys. zł). Wskaźnik zadłużenia długoterminowego na dzień 31 grudnia 2023 r. wynosi 4%.

okresu pomnożonych przez 360 dni do przychodów ze sprzedaży

Okres spłaty zobowiązań (w dniach) – stosunek zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań na koniec okresu pomnożonych

przez 360 dni do przychodów ze sprzedaży

W 2023 r. okres spłaty zobowiązań był krótszy niż okres spływu należności. Oznacza to, że Spółka udzielała dłuższego

kredytu kupieckiego odbiorcom niż sama otrzymywała od dostawców. Sytuacja taka oznacza zwiększenie

zapotrzebowania na kapitał obrotowy. Jednocześnie okres obrotu zapasami w 2023 r. skrócił się w porównaniu do 2022

r. do poziomu 129 dni, głównie w wyniku niższego wolumenu zakupów zrealizowanych w 2023 r. w porównaniu do 2022

zwiększeniem efektywności działania całej grupy sprzedażowej, jak również ciągłą poprawą procesów logistycznych.